企业的人身风险与财产、责任风险一样，并不是一成不变的，它也是随着企业内部、外部条件的变化而变化的。二次大战以后，随着世界经济与科技的发展，企业的人身风险出现了许多变化：科技的发展使意外伤害事故增加，其中工伤占相当比例；人们的生活水平与医疗水平的提高，使平均寿命延长，整个社会趋向老龄化，企业养老负担加重，医疗技术与服务水平的提高使医疗费用支出增加。

虽然企业人身风险出现了上述不利变化，但其损失形态仍不外乎以下几种：死亡、疾病、工伤、年老。风险管理专家马英斌下面将一一论述。

1. 死亡。影响员工死亡的风险因素很多，风险管理者可以从以下风险因素着手研究员工死亡之概率：（1）年龄；（2）性别；（3）身高和体重；（4）生理状况，如血压脉搏等；（5）职位；（6）个人嗜好；（7）个人病史与家族病史等。由于家庭结构小型化发展，某员工的死亡较其他损失形态而言，对其家庭打击最大。企业无论是出于自身责任还是社会责任，都要对其负责。

2. 疾病。与其他损失形态相比，员工遇上疾病损失的可能性最大，可以说难以避免，而且损失的个体差异较大．每个员工生病的原因、种类、严重程度、治疗方法都可能不一样，因此医疗费用差异很大，不可能实行定额补偿，只能是实报实销，所以某些员工的大病可能会成为一个难以填补的“无底洞”。风险管理者如若不能妥善处理此类风险，那么此类风险将成为企业的一个很大隐患。

3. 工伤。工伤是员工在工作时间内因发生各种意外或因职业病造成的人员伤亡事故的总称。尽管科技的进步为劳动者的安全防护提供了可能性，许多国家也早就颁布了各种有关安全生产的法律法规，但工伤事故仍频频发生，究其原因，主要有：⑴人为因素包括员工违章操作，缺乏岗位技能，注意力不集中等；⑵物的因素包括机械设备的缺陷，设计缺陷，安装不当等；⑶环境因素包括工作环境的温度、湿度不当，光线不足，也可能是噪声太大使员工听不到警告，通风不良使有毒气体聚集而致工伤事故；⑷管理因素。如安全生产制度不健全，安全教育指导不力，或制度执行不严等。统计资料显示，人为因素引起的工伤事故在所有工伤事故中占较大比例，由此可见，风险管理者完全可以通过积极有效的工作使工伤事故发生率降下来。

4. 4.年老。与其他人身风险损失相比，年老**可预见性，其对企业的威胁也并不像其他人身风险损失那样明显。但如果风险管理者对之掉以轻心，那么随着时间的推移，员工的养老问题将成为企业的一个沉重包袱，并且员工队伍的老化会促使企业老化，使企业丧失生产经营的活力，竞争力下降，最终威胁企业生存。